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针对北京市旅游局对旅行社年检时使用，是对由旅行社提交的年检报告书中的综合指标进行的专项审计。该报告应提交到北京市旅游局。本所已连续四年在北京市旅游局认定的可从事该项业务的名单之内。 |
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资料类型 |
资 料 目 录 |
说 明 |
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账
务
资
料 |
1 |
会计报表及附注 |
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全部账目 |
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会计凭证 |
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科目余额表 |
1级至末级的期初、期末和累计发生额 |
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银行存款对账单、余额调节表 |
全部银行存款对账单 |
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房屋、车辆产权证明 |
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| 7 |
长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表 |
截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表 |
| 8 |
长短期借款合同，抵押担保资料 |
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| 9 |
固定资产盘点表 |
标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值 |
| 10 |
存货盘点表 |
截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额 |
| 11 |
纳税申报表及缴款书 |
所有税种全年纳税资料 |
| 12 |
发票使用情况汇总表 |
领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额 |
| 13 |
经营情况说明 |
全年营业数；出境、入境、国内游营业数 |
| 14 |
所有团队报价单及结算单 |
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备
查
类
资
料 |
15 |
营业执照 |
工商 |
| 16 |
经营许可证 |
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| 17 |
税务登记证 |
国税、地税 |
| 18 |
组织机构代码证书 |
质量监督局 |
| 19 |
纳税鉴定文件 |
国税、地税 |
| 20 |
公司章程、协议 |
工商备案 |
| 21 |
设立、变更验资报告 |
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| 22 |
以前年度审计报告 |
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| 23 |
财务会计制度及相关内部控制制度 |
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| 24 |
单位组织结构框架图 |
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| 25 |
股东会、董事会重大决议等文件 |
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| 26 |
房屋租赁协议 |
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| 27 |
年检报告书草稿 |
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| 28 |
经理资格证,导游证,领队证，会计资格证书 |
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| 29 |
单位部门设置情况(部门名称,人员及办公地点) |
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| 30 |
职工名册(注明已签订劳动合同的人员) |
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| 31 |
与客人签定的旅游协议 |
大额/样本 |
| 32 |
与同业签订的合作协议 |
大额/样本 |
| 33 |
旅行社责任险保单 |
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服务项目
